MINIMALIZACJA DYSTRYBUCJI RACHUNKÓW EMERYTALNYCH
Dziedziczone aktywa emerytalne nie są opodatkowane, dopóki nie zostaną rozdzielone. Mogą jednak obowiązywać pewne przepisy podatkowe, jeżeli beneficjent nie jest małżonkiem.
Jeśli którykolwiek z małżonków umrze, pozostały przy życiu małżonek może przejąć jego rachunek emerytalny jako własny. Wymagane minimalne wypłaty zaczną się w wieku 70 1/2 lat, a także jak własna emerytura pozostałego przy życiu małżonka.
Jeśli odziedziczysz konto emerytalne od kogokolwiek innego niż małżonek, możesz przelać środki na swoje imię i nazwisko. Powinieneś zacząć otrzymywać minimalne wypłaty rok po odziedziczeniu, nawet jeśli nie masz jeszcze 70 lat. Jeśli jesteś młodszy od zmarłego, zastanów się nad wyborem metody „jednego życia”. Aby obliczyć wymaganą wielkość dystrybucji w zależności od wieku. Twoje minimalne wypłaty będą mniejsze, co oznacza, że będziesz płacić mniej podatków od nich, ale aktywa mogą rosnąć w dłuższym okresie.
Może się to wydawać sprzeczne z logiką, ale czasem sensowne jest przeniesienie części dziedzictwa na innych. Oprócz pomocy potrzebującym możesz potencjalnie zrównoważyć dochód podlegający opodatkowaniu z tytułu spadku dzięki odliczeniu podatku, które otrzymujesz na datek na cele charytatywne.
Jeśli spodziewasz się pozostawić pieniądze ludziom po śmierci. Rozważ dawanie prezentów swoim beneficjentom, gdy jeszcze żyjesz. Każdej osobie możesz podać określoną kwotę – 15 000 USD rocznie. Z wyłączeniem podatków od prezentów. Dawanie nie tylko zapewnia natychmiastowe korzyści bliskim, ale także zmniejsza wielkość twojej nieruchomości. Co może być ważne, jeśli jesteś blisko podstawy opodatkowania.
Porozmawiaj z prawnikami w Adwokat w Europie LLC. Aby upewnić się, że masz świadomość częstych zmian w prawie nieruchomości.